Crédito de icms st na compra para revenda

No meu caso de distribuidora em ECC 6.0, discordo do Felipe em um ponto: antes de apontar o código, confira a redação vigente. O 1.604 tem efeitos indicados de 01.01.03 a 31.05.22, então mesmo no fluxo de ICMS ST da compra qualquer código usado precisa ter a data conferida. Sem isso, o registro do valor relativo ao saldo cai em código que já deixou de valer. O segredo é, tá, versionar o código por data.

Se o recebimento é por transferência, Talita, o código é outro: o 1.605 trata de saldo devedor vindo de outra unidade do mesmo titular, assunto distinto do ICMS ST da compra. O plano é, ó, conferir no log do ABAP quais situações previstas disparam esse código, e validar no ambiente próprio de testes antes de ligar a regra.

Paula Araújo, o resultado do meu teste foi estranho: o material de uso na mesma compra com ICMS ST não seguiu o caminho que você descreveu. Veja, saindo um pouco do tema, o que a legislação diz sobre materiais de uso que chegam na mesma nota da mercadoria? Fico frustrada porque o sistema trata tudo como um item só, e não sei se separo na entrada ou no cadastro.

Compra com ICMS ST: separe destinos. Se o bem segue para o ativo imobilizado, o lançamento é um; se é mercadoria comum, os lançamentos seguem outro fluxo. Olhando o log, pois é, é fácil confundir os dois. Um caminho a avaliar é criar tipo de movimento distinto por destino, escolhendo qual vale conforme o item na entrada.

Raquel, e aí, calma lá: o estabelecimento que fez a compra pesa na regra. Quando o ICMS ST é efetuado pelo substituto, o caminho é um; quando fica a cargo do substituído, nas hipóteses que a norma prevê, é outro. Vale mapear no cadastro de fornecedor quem faz a retenção do ICMS ST antes de desenhar a entrada.

Concordo em parte, Mariana, porque o uso do item importa, mas, então, sem rodeio, o crédito de ICMS ST na compra não se decide só por ele. O CFOP 5.601, destinado à transferência de créditos de ICMS para outros, mostra que crédito e uso do item são assuntos separados; misturar os dois vira erro de saldo no sistema. Ainda assim, quem decide a tese é o cliente.

Bem, pelo que vi, o ponto de partida é o CFOP da entrada, e só depois vem a apropriação do ICMS ST da compra. O primeiro caso concreto na mineração foi descobrir o que cada código identifica: os CFOP 1.604, 1.605 e 5.601 classificam situações diferentes, a saber, bem do ativo, saldo devedor recebido por transferência e transferência de saldo. Mapeie isso no ABAP antes de qualquer regra.

Compensação ou consumo? Um caminho a avaliar quando a compra com ICMS ST é para uso e consumo, e não para vender adiante, é tratar o item fora do fluxo de compensação, com tipo de movimento específico. Quando a compra é para vender adiante, vale avaliar o fluxo de ST. Meu alerta, pois é: a decisão sobre qual caminho vale é do contribuinte, e o sistema só precisa deixar cada um configurado e separado.