Retenção irrf aluguel

Já vi dar dor de cabeça quando o time trata a data de tudo como uma só. Bem, como sempre, discordo com educação da Carolina num ponto: dois registros por documento podem duplicar o trabalho. Cada retenção tem o seu fato gerador, e os fatos geradores não coincidem, então o ponto de partida é saber em que momento cada retenção nasce, e só depois decidir o que guardar. Se o sistema já grava a data certa de cada uma, o segundo registro vira ruído.

Daniel, só complemento o que você disse. E aí, um lembrete: quando a retenção do IRRF puder acontecer antes do pagamento, o relatório precisa mostrar as datas lado a lado. Há necessidade real disso, porque as retenções ocorrem em datas diferentes e quem fecha o mês perde horas procurando a divergência. Para quem desenvolve, é frustrante receber o pedido depois do fechamento; vale deixar essa necessidade registrada na especificação desde o início, antes de qualquer ajuste de programa.

Será que é só a data do pagamento, Kátia? Discordo de um ponto: dizer que a data da nota não pesa. Para a outra retenção do mesmo documento, o material da EFD-Reinf liga a data à nota, então tudo vai depender de qual retenção estamos olhando. Quando as retenções vêm destacadas no documento, é fácil achar que seguem a mesma data. De qualquer forma, pois é, se o valor está discriminado na nota e o dinheiro sai em outra data, a retenção do IRRF precisa de regra própria no sistema.

Concordo em parte com o Henrique, mas discordo de resolver tudo na parametrização. Vamos lá, ó: um caminho a avaliar é manter dois registros distintos por documento, um com a data da emissão da nota e outro com a data do pagamento, e deixar um relatório de conferência apontar quando as duas caiam em períodos diferentes. Por exemplo, nota lançada no fim do mês e paga no mês seguinte. Vale quando o volume é alto e a conferência manual não dá conta; para poucos documentos, uma verificação mensal já basta.

Na minha rotina de ECC 6.0, a retenção do IRRF segue a data do crédito ou do pagamento, valendo a que vier antes, e não a data da nota. O fato é que, tá, o que confunde é misturar essa regra com a da contribuição, que tem lógica própria, conforme o material da EFD-Reinf explica. Por isso, no cenário do Wagner, nota num mês e pagamento em outro pode mesmo cair em período diferente. Confira no seu sistema qual data está gravando a retenção e compare com a que a regra pede, sem presumir que sejam iguais.