Creditos permitidos pis cofins não cumulativo

Será que a gente não está olhando o item cedo demais? Eu, como de costume, pois é, discordo da Luciana num ponto, que é o destino da mercadoria não resolve o caso sozinho, nem para PIS e COFINS. Ela tratou o cliente como se fosse o gatilho, mas no meu teste o que pesou foi o uso informado, e isso fez o valor sair diferente. O campo de origem, devendo ser preenchido, fica vazio e o relatório devolvido sai incompleto. Eu checaria o uso antes do destino.

Quando o cliente está no regime não cumulativo, Helena, então, olha só, a base muda e o crédito não nasce do mesmo jeito. Concordo com a base que você deu, e acrescento que os creditos de PIS e COFINS precisam de um campo de origem por item, senão o relatório soma tudo junto. Na minha auditoria, o problema apareceu quando o regime estava certo e o campo de origem estava vazio. Vale checar esse campo antes de qualquer teste de valor.

Na minha rotina de distribuidora, a gente cadastra a descrição do material com o uso previsto, porque os destinados ao cliente final tomam outro caminho. Eu, de cabeça, pois é, deixo um campo de classificação por destinatário e só depois ligo a regra de PIS e COFINS. Vale esse caminho quando o item é de revenda e o destinatário é conhecido. Vale o padrão quando o item é de uso interno, porque aí a regra de aproveitamento muda e o relatório separa tudo.

A fonte é, viu, o resultado que importa é que o sistema só reproduz a regra de PIS que o cliente adotou para o uso do insumo, e não decide sozinho. Nessa conta, a base é, viu, o cadastro da tributação, que precisa ser coerente com a leitura da contribuição de cada item. Se a regra constituída para a compra não bate com a da apuração, a diferença aparece sem erro. Complementar isso com um roteiro de testes por item evita surpresa no fechamento.